# Retraite freelance : trimestres, montant et stratégies par statut Combien cotisez-vous vraiment ? Estimation par statut et conseils pour préparer votre retraite.  Pension moyenne CIPAV : **3 200 €/mois** pour 408 000 affiliés. (source : CNAVPL 2023) ## Trimestres validés par statut Tous les freelances cotisent à un régime de retraite obligatoire, mais le **montant de la pension** et le **nombre de trimestres validés** varient fortement selon le statut juridique choisi. | Statut | Régime | Trimestres/an (CA moyen) | Retraite estimée (40 ans) | | --- | --- | --- | --- | | **Auto-Entrepreneur** | SSI (ex-RSI) | 4 (si CA > ~6 500 €) | ~800-1 200 €/mois | | **EURL (TNS)** | SSI | 4 (si rémunération > SMIC) | ~1 000-1 500 €/mois | | **SASU (assimilé salarié)** | Régime général + Agirc-Arrco | 4 | ~1 200-2 000 €/mois | | **Portage salarial** | Régime général + Agirc-Arrco | 4 | ~1 200-2 000 €/mois | Estimations indicatives pour une carrière complète à revenu moyen. Le montant réel dépend du salaire de référence, du nombre de points Agirc-Arrco et de l'âge de départ. ## Le piège de l'auto-entrepreneur En micro-entreprise, les cotisations retraite sont calculées sur le **chiffre d'affaires**, pas sur un salaire. Si votre CA est trop bas, vous ne validez pas assez de trimestres. Seuil critique : ~6 500 € de CA par trimestre en BNC En dessous de ce seuil, vous ne validez **aucun trimestre** pour le trimestre concerné. Un freelance en activité partielle ou en début d'activité peut facilement se retrouver avec seulement 2 ou 3 trimestres validés sur l'année, ce qui allonge la durée de cotisation nécessaire pour une retraite à taux plein. Si vous êtes en micro-entreprise avec un CA irrégulier, vérifiez chaque année vos trimestres validés sur **info-retraite.fr**. En cas de sous-cotisation chronique, le passage en [société (EURL ou SASU)](https://tjmetre.fr/sasu-vs-eurl) peut être préférable pour la couverture retraite. ## Stratégies pour préparer sa retraite La retraite obligatoire des indépendants est souvent insuffisante. Voici les principaux leviers pour compléter vos revenus à la retraite : 1. **[PER individuel](https://tjmetre.fr/per-freelance)** : le Plan d'Épargne Retraite permet de déduire vos versements de votre revenu imposable. Particulièrement intéressant à partir de la tranche à 30 %. L'argent est bloqué jusqu'à la retraite (sauf achat de résidence principale). 2. **[Épargne salariale PEE/PERECO en SASU](https://tjmetre.fr/epargne-salariale-sasu)** : intéressement et abondement exonérés d'IR et de cotisations sociales (hors CSG/CRDS). Un levier puissant et méconnu, réservé aux présidents de SASU. 3. **[Holding pour capitaliser](https://tjmetre.fr/holding-freelance)** : accumulez de la trésorerie via le régime mère-fille (95 % d'exonération sur les dividendes remontés). Pertinent à partir de 120 000 €/an de CA. 4. **Immobilier (via SCI ou en direct)** : l'investissement locatif génère des revenus complémentaires à la retraite. Via une SCI filiale de la holding, vous investissez avec de l'argent avant flat tax. 5. **PEA + assurance-vie** : le PEA offre une exonération d'IR sur les plus-values après 5 ans (plafond 150 000 €). L'assurance-vie apporte flexibilité et fiscalité allégée après 8 ans. Les deux sont complémentaires du PER. ## Estimation rapide de votre retraite Pour estimer votre retraite, consultez **[info-retraite.fr](https://www.info-retraite.fr)** avec votre relevé de carrière. Ce service public gratuit agrège les données de tous vos régimes (SSI, régime général, Agirc-Arrco) et vous donne une estimation personnalisée du montant de votre pension et de votre âge de départ à taux plein. ## Validation des trimestres par statut Pour partir à taux plein, il faut valider **172 trimestres** (génération 1973+). Voici le CA/rémunération minimum pour valider 4 trimestres/an : | Statut | Base de calcul | Minimum pour 4 trim./an | Régime retraite | | --- | --- | --- | --- | | **Auto-entrepreneur BNC** | CA après abattement 34 % | ~9 800 € de CA/an | SSI (CIPAV pour professions libérales) | | **EURL gérant TNS** | Rémunération gérant | > SMIC annuel | SSI | | **SASU président** | Salaire brut | > SMIC annuel | Régime général + Agirc-Arrco | | **Portage salarial** | Salaire brut | > SMIC annuel | Régime général + Agirc-Arrco | ## Estimation de pension par statut Ordre de grandeur pour un freelance ayant cotisé 40 ans à un TJM médian (~550 €/jour) : | Statut | Pension estimée/mois | Complémentaire | Commentaire | | --- | --- | --- | --- | | **Auto-entrepreneur** | 800 — 1 200 € | Très faible | Cotisations minimales → droits minimaux | | **EURL TNS** | 1 000 — 1 500 € | SSI complémentaire | Dépend de la rémunération déclarée | | **SASU** | 1 200 — 2 000 € | Agirc-Arrco | Meilleure couverture, cotisations plus élevées | | **Portage** | 1 200 — 2 000 € | Agirc-Arrco | Équivalent SASU | Estimations indicatives. Utilisez [info-retraite.fr](https://www.info-retraite.fr) pour une simulation personnalisée avec votre relevé de carrière. ## Compenser une retraite faible : les leviers 1. **[PER individuel](https://tjmetre.fr/per-freelance)** — déduction fiscale immédiate + capitalisation long terme 2. **[Épargne salariale SASU](https://tjmetre.fr/epargne-salariale-sasu)** — PEE/PERECO avec abondement exonéré 3. **Assurance vie** — enveloppe fiscale après 8 ans, complément de revenus à la retraite 4. **Immobilier locatif** — revenus réguliers, emprunt plus facile en SASU/portage ([guide crédit](https://tjmetre.fr/pret-immobilier-freelance)) 5. **Rachat de trimestres** — possible pour les années d'études ou incomplètes (coûteux, à calculer) ## Optimisez vos revenus pour mieux préparer votre retraite Simulez vos charges et revenus nets selon votre statut, puis explorez les leviers d'épargne retraite. [Simuler mes revenus nets](https://tjmetre.fr/simulateur) [PER freelance](https://tjmetre.fr/per-freelance) ## Questions fréquentes ## Aller plus loin [**Prévoyance Madelin →** Invalidité, décès, IJ complémentaires déductibles.](https://tjmetre.fr/prevoyance-freelance-madelin) [**Congé maternité / paternité →** Validation de trimestres pendant le congé.](https://tjmetre.fr/conge-maternite-paternite-freelance) [**Arrêt maladie freelance →** IJ par statut et prévoyance.](https://tjmetre.fr/arret-maladie-freelance) [**PER freelance →** Compléter la retraite de base avec un PER.](https://tjmetre.fr/per-freelance)